非财务人员的财务管理

• 模块一：大数据下的财务决策

1. 财务决策数据挖掘对企业有什么作用？

2. 财务报表分析与管理报表分析的不同

• 模块二：从财务到管理经营分析的挖掘-三大报表解读

1. 轻资产战略

1) 轻资产战略的作用

2) OPM战略的流行

2. 损益表数字背后的商业模式

1) 从收入、利润到商业模式

2) 保值增值如何理解如何分析

3) 经营效率、盈利能力和发展能力的综合能力分析

3. 资金的有力支持

1) 通过大数据发现企业真的有钱吗？

2) CCC帮你不要破产

• 模块三：财报分析体系建立

1. 财务五力分析-不可忽视的短板

a) 收益力关键指标及分析

b) 成长力关键指标及分析

c) 安定力关键指标及分析

d) 活动力关键指标及分析

e) 生产力关键指标及分析

2. 杜邦分析

a) 企业每投入一元倒底赚多少钱？

b) 找出不作为的经营者

c) 一眼看出竞争对手的战略意图

模块四：预算管理整体模型建立

1. 战略目标层次

总目标确立

工具一：战略地图抽取预算指标

案例：新东方战略预算案例分享

工具：杜邦分析全面位钻取

工具：从业务领先模型BLM到预算覆盖

案例：知名上市软件公司的BLM案例分享

工具：资源配置法及投资回报法

2. 体系层次

预算模型及方法详解

工具：永远算不准？---销售预算模型

工具：配置利器---成本费用预算模型

3. 方法层次

a) 弹性预算中超强分析能力

b) 零基预算是成本管控利器

c) 滚动预算使视角更长

d) 作业预算是最彻底的革命

e) 目标成本预算永远和客户站在一起

4. 运作层次

工具：预算中的博弈----预算考核

案例：北辰集团预算考核实例

5. 大数据分析

大数据时代预算分析的变化：价值分析PK企业整体绩效

工具：预算分析工具，想不到的真相

模块五：成本性格与决策

1、成本的性格

2、成本性格的鉴定工具—成本动因

3、成本与重要管理决策

3.1决策专用成本项目

3.2主要决策场景分析

4、最支持决策的报表--贡献报表

一：管控成本

1、初级工具：成本结构

2、中级工具：作业成本分析

案例分析：某公司的作业成本管理的推导

3、终级工具：目标成本

二：企业关注的几项成本

1、吸金成本项目：

1.1库存管理中的成本控制

1.2销售成本的变形：应收账款

2、采购部成本控制：全方位解决方案

3、研发部成本控制：高风险高收益

4、财务部成本控制