合规体系建设及反舞弊实务 内训
课程大纲
一、什么是合规
1、合规概念
2、合规成本与收益
2.1合规成本
2.2合规收益
二、合规体系建设
1、董事会监督
2、高级管理层负责与组织
3、管理方法和工具
3.1六大方法
3.2四大工具
4、风险评估和尽职调查
4.1风险评估总论
4.2风险识别内容
4.3风险识别环节
4.4风险识别方法
4.5风险识别六种导向及案例讲解
4.6风险识别七种方法及案例讲解
4.7风险评估
4.7.1风险准则的建立
4.7.2定量（结合定性）分析评估各类风险
4.7.3企业及其分支和部门重大风险排序
4.7.4重大风险及其对策影响模拟分析
4.7.5根据需要形成风险评价报告
4.7.6风险评估应关注的有关方面
4.8总结：风险评估十八步法
4.9尽职调查
5、有效内控
5.1 COSO 2013版内控规范变化
5.2内控的11359模型
一个框架
一个理论
三个手段
五个环节
九个要点
实例讲解
6、培训及意识培养
6.1宣传六种方式
6.2培训三种形式
6.3道德修养集
7、调查和惩处
7.1舞弊风险理论
7.2常见舞弊类型
7.3有效舞弊预警和调查方法
7.4企业常见职务犯罪介绍
7.5反舞弊体系顶层设计
7.6反舞弊工作规划
7.6.1遵守一项原则
7.6.2做到三方面结合
7.6.3推进五大机制落实
7.7反舞弊联动机制
7.7.1联动职责分工
7.7.2联动运行规则
7.7.3联动业务流程
7.7.4制度建设
7.8如何倡廉
7.9查处—四种方法
7.10舞弊分析框架实例研究
三、各业务循环舞弊防范要点和案例研究
1、人力
1.1舞弊防范要点
1.2舞弊查处诀窍
1.3案例研究
2、财务
2.1舞弊防范要点
2.2舞弊查处诀窍
2.3案例研究
3、采购
3.1舞弊防范要点
3.2舞弊查处诀窍
3.3案例研究
4、物流
4.1舞弊防范要点
4.2舞弊查处诀窍
4.3案例研究
5、生产
5.1舞弊防范要点
5.2舞弊查处诀窍
5.3案例研究
6、研发
6.1舞弊防范要点
6.2舞弊查处诀窍
6.3案例研究
7、销售
7.1舞弊防范要点
7.2舞弊查处诀窍
7.3案例研究
8、信息系统
8.1舞弊防范要点
8.2舞弊查处诀窍
8.3案例研究
9、投资筹资
9.1舞弊防范要点