【课程背景】
随着金税四期正式上线,企业税务风险问题日益凸显,金税四期凭借大数据联网、智能化分析比对让偷逃税行为无处遁形,而民营企业由于管理基础薄弱以及历史等原因,税务风险隐患较大。
一方面,国家加大对中小企业减税降费支持力度,另外一方面,国家必然通过加大对偷税漏税打击力度来实现财政平衡。从近期“梨”、“爽”、“薇”、“伦”等事件可以看出,借助金税系统强大监测功能,行业规范整顿大幕正在拉开。
对于企业来说,当下面临着如何化解税务风险的时间窗口,那么:
如何才能实现企业税务风险的软着陆呢?
经营过程中存在哪些容易被忽视的税务风险呢?
历史税务问题原罪如何解除?
本课程将为大家解开这些困惑!
税务风险防范是公司稳健发展的基础,税务风险起源于人的认知和业务行为,所以解决税务问题的根源是改变认知和业务规范问题。
黄老师具有丰富的企业税务筹划和税务风险防范实战经验,帮助众多不同行业、不同类型企业实现了税务规范,本课程是在总结多年工作实践的基础上,采取理论结合实际的教学模式,让学员既掌握理论知识,也掌握实操工具,达到学之即用的良好效果。
【课程收益】
Ø 了解国家税收政策变化趋势
Ø 了解税务局发现企业税务问题的原理
Ø 掌握如何化解税务问题历史原罪
Ø 掌握主要税种风险防范技巧
【课程特色】经验凝结,授人以渔;内容科学,逻辑清晰;理实交融,拓宽视野
【课程对象】老板、管理人员、财务人员
【课程时间】1-2天(每天6小时)
【课程大纲】
一、国家最新财税政策解读
1、2022年国家出台的优惠政策有哪些
2、受疫情影响,国家税收有什么样的变化趋势
3、明星、主播频频翻车说明什么
4、国家是如何做到精准定位偷税漏税行为的
4、从金三到金四,有哪些细节值得关注
5、金税四期通过哪些手段对企业税务风险实现无死角扫描
案例:金税系统助力税务部门破获虚开发票大案
二、税务局通过哪些方法发现企业税务问题
1、强大的税务网络爬虫功能
案例:企业对销售收入包装宣传,牵涉出偷税问题
2、金税四期系统能实现哪些数据比对
Ø 金税系统如何对基础信息进行比对
案例:基础数据比对不一致,牵扯出企业税务问题
Ø 你的企业税负率合理吗
Ø 存货周转是否合理
Ø 财务指标是否异常
Ø 指标验证是否矛盾
案例:税务稽查,水电费暴露了企业隐匿销售收入猫腻
3、上游企业税务异常牵扯到下游
案例:虚开增值税发票牵涉到下游数百家企业
4、内部人员举报
案例:人员离职举报,A公司偷税被查
三、企业如何化解历史遗留税务问题
1、企业常见的十九项税务问题
2、其他应收款挂账风险及处理技巧
3、存货账实不符处理技巧
4、其他应付款挂账风险及处理技巧
5、如何解决企业无票问题
6、如何防范个税代扣代缴风险
7、两套账合并处理技巧
案例:某企业两套账合并方案
8、如何解决个人卡收款问题
9、社保入税风险如何防范
10、老板如何安全地从公司拿钱
综合案例讲解
四、主要税种涉税风险防范
1、增值税涉税风险防范
Ø 销售涉税风险及防范
Ø 采购涉税风险及防范
Ø 发票涉税风险及防范
2、企业所得税涉税风险及防范
Ø 收入确认风险与防范
Ø 成本确认风险与防范
Ø 三项经费扣除风险与防范
Ø 业务招待费、广宣费扣除风险与防范
Ø 加计扣除风险与防范
Ø 对外捐赠风险与防范
Ø 手续费、佣金入账风险与防范
Ø 借款利息税前扣除风险与防范
Ø 资产报废、坏账损失税前扣除风险与防范
3、个人所得税涉税风险及防范
Ø 申报基数不一致带来的风险及防范
Ø 付款未代扣代缴风险及防范
Ø 工资压线风险及防范
Ø 高收入人群税收筹划风险及防范
综合案例讲解
五、税务风险法律后果及应对技巧
1、税收黑名单制度:对企业和法人有哪些影响
2、联合惩戒制度:对企业和法人有哪些影响
3、违反税收法律制度的十四项罪名
4、税务问题带来的两大后果
5、税务稽查的逻辑是什么
6、企业被稽查时的应对技巧
7、企业防范税务风险的治理框架
综合案例讲解