同业审计公开课课纲

一、培养对象

 1、稽核内审部、内部审计部等部门的管理及骨干人员；

 2、风险管理部、法律与合规部领导及客户经理；

 3、信贷管理部领导及客户经理；

二、课程设置

议 题 及 课 程 内 容

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专题一  同业业务审计专题

一、同业业务监管规定解读

 1、规范同业业务--四部委；

 2、银监会同业业务规定详解；

（1）同一客户授信的规定：同业客户同一授信质量；     

（2）如何查同业业务的合规性？

（3）同业业务专营制：同业专营业务检查要点；

（4）银监会同业业务规定：同业业务处罚；

 3、同业业务的特点；

 4、同业业务审计重点；

 5、同业业务关键风险点规避与技巧；

二、同业存单合规管理  

 1、同业存单风险；

 2、同业存单管理规定；

 3、同业存单爆发式增长；

（1）交叉同业存单

（2）同业存单占比高

（3）同业理财投向：发行同业存单-投资同业理财-投向债券市场

三、同业账户管理及审计

 1、风险管理（唯一性）：同业账户管理

 2、对账：同业账户对账

四、同业代销业务合规管理及审计

 1、银监会规定：规范银行代理销售的通知；             

 2、网点有哪些代销业务？

 3、如何对网点代销业务进行检查？

五、同业代付业务及审计

 1、银监会规定：规范同业代付详解；    

 2、国际、国内L/C 管理；

六、表外资产合规管理和审计

 1、商业银行表外业务风险管理指引；

 2、表外业务风险审计方法与技巧；                  

七、外包业务合规管理和审计

 1、案例：曹宇---中国银监会党委委员、副主席载于《中国银行业》杂志2017年第2期规范代理和外包业务；

八、金融创新业务审计

九、同业业务审计思维创新

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专题二  理财业务、票据业务及投资银行业务审计分析

一、理财业务审计的重点和方法

 1、服务模式；  

 2、理财业务的特点

 3、理财业务审计重点

 4、理财业务审计方法及技巧

 5、理财业务审计关键风险点

二、票据业务的风险管理和审计

 1、票据业务风险；    

 2、票据业务审计；

 3、票据大案作案手法；

三、投资银行业务审计管理

 1、投资银行业务审计重点；

 2、投资银行业务审计方法及技巧；

 3、投资银行业务审计关键风险点；

四、经典审计案例集萃

 1、案例：XX分行理财业务问题专报；

 2、案例：ATM机交易审计案例分析；

 3、案例：银行职员虚构理财产品骗取客户资金案；

 3、案例：理财产品分级销售被叫停；

 4、案例；网银业务的审计案例分析

 5、案例；民生银行支行长涉嫌伪造产品 上百私银客户买假理财；

 6、案例；人民币结构性理财业务风险；

 7、案例；信用卡套现审计案例分析；