《 企业IPO上市合规控制》
企业IPO上市合规控制
主讲：石磊
【课程收益】
➢ 全面了解各板块IPO上市条件
➢ 全面掌握主体资格问题、解决办法及风险控制
➢ 全面掌握独立性问题、解决办法及风险控制
➢ 全面掌握规范运行问题、解决办法及风险控制
➢ 全面掌握会计核算问题、解决办法及风险控制
➢ 全面掌握持续盈利能力问题、解决办法及风险控制
➢ 全面掌握募集资金使用问题、解决办法及风险控制
➢ 全面掌握信息披露问题、解决办法及风险控制
➢ 运用大量最新资本市场案例分析和讨论来加深学员对课程的理解
【课程特色】干货，没有废话；科学，逻辑清晰；实战，学之能用；投入，案例精彩
【课程对象】公司股东、董事长/副董事长、董事、监事、经理/副经理、董事会秘书、
投资总监、风控总监、财务总监、审计总监、投资经理、风控经理、财务经理、审计经
理、证券事务代表/IRM人员、项目经理、风控人员、财务人员、审计人员、公司其他管
理人员；投行人员、会计师、律师、资产评估师；资产管理机构人员、政府从业人员、
金融机构从业人员、财务顾问机构人员、资本爱好者等
【课程时间】6-12 小时
【课程大纲】
一、IPO上市合规要求
➢ 主体资格
➢ 规范运作
➢ 财务合规
【案例分析】
二、主体资格问题
➢ 出资问题
➢ 股东资格问题
➢ 股东持股问题
➢ 股权转让问题
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
三、独立性问题
➢ 资产完整
➢ 人员独立
➢ 财务独立
➢ 机构独立
➢ 业务独立
四、规范运行问题
■ 公司治理
■ 内部控制
■ 无违情形
➢ 社保公积金问题
➢ 税收处罚问题
➢ 环保处罚问题
➢ 重大违规违法问题
■ 对外担保
■ 资金管理
■ 对赌协议问题
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
五、会计核算问题
■ 会计政策
■ 收入
■ 成本
■ 毛利率
■ 研发费用
■ 期间费用
■ 员工薪酬
■ 资产质量
➢ 应收账款
➢ 坏账准备
➢ 存货
➢ 固定资产及在建工程
■ 股份支付
■ 企业合并
■ 报表差异
■ 关联交易
■ 主要客户和供应商
■ 资金管理
➢ 第三方回款
➢ 个人账户结算
➢ 现金交易
➢ 票据融资
➢ 转贷
■ 非货币资产出资
■ 税务
■ 重大投资决策
■ 行业对标
六、持续盈利能力问题
■ 经营环境
■ 业务转型
■ 自身竞争力
■ 业务依赖
■ 税收优惠依赖
■ 重大纠纷或诉讼
■ 业绩下滑
■ 投资收益占比高
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
七、募集资金使用问题
■ 募投项目的合规性
■ 募投项目的可行性
■ 募投项目的必要性
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
八、信息披露问题
信息披露基本要求
信息披露主要瑕疵
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
总结：