雇员舞弊管控调查实战精要

雇员舞弊管控调查实战精要

一、透视舞弊

1、舞弊的定义

2、为何存在舞弊？

3、中国商业环境下的舞弊特点与趋势

二、舞弊环境与舞弊常见类型

1、如何判断企业存在舞弊风险

2、从采购舞弊到财务舞弊——基于案例的分析

3、采购舞弊的特点及其角色

4、财务舞弊的主要手法与特点

5、利益冲突与关联交易

三、如何识别并发现舞弊的迹向

1、如何**常规审计发现可能的舞弊

2、如何**数据分析发现可能的舞弊

3、如何**公开和私人信息来源发现可疑线索

4、从举报与投诉中发现线索

四、舞弊调查的常见方法与手段（内部调查部门角度）

² 财务审计

² 采购流程审计

² 嫌疑人家庭背景与社会关系排查

² 嫌疑人利益关联排查

（面对）证人的询问技巧

（面对）嫌疑人的询问技巧

实案解析

五、反舞弊的高级调查技术（第三方调查公司角度）

Ø 不正当财产与收入的核实

Ø 行踪调查

Ø 隐蔽视听证据收集

Ø 计算机网络调查与取证

Ø 秘密调查

六、高效舞弊调查的五要素

七、舞弊证据的梳理与固定

1、哪些证据可以作为公司内部处置的依据？什么证据可以在法庭上使用？

2、如何固定和保存证据？

3、如何将调查所获间接证据材料形成证据链条？

八、反舞弊的综合策略