有效的舞弊风险管理与舞弊调查
一、课程特点
1、 实战性：本课程着眼于企业风险管理与舞弊调查的难点展开探讨，主要案例、策略方法均来自于讲师亲身接触、操作的真实案例，以及对近年热点风险与舞弊事件的深入分析，使学员学到实战性的方法策略，从而更易于运用在自身工作实践。
2、创新性：无法识别监测风险，就无法进行评估控制，本课程在国内独创地提出了基于竞争情报的风险监测手段，并结合企业所面临的综合风险交织困境，提出了综合风险控制的框架。
3、 互动性：对于舞弊调查与防控来说，由于多数企业管理人员缺少调查的实际经验，本课程不但系统介绍了舞弊调查的常规方法，而且以案例解析、场景模拟、角色扮演等方式帮助学员对于各种调查策略有直观的感受，使学员获得强烈的现场感。
二、课程提纲
应用指导：知己知彼，方能百战不殆
一、舞弊行为的新特点
Ø 正在发生的变化，新型舞弊风险与危害
Ø 愈演愈烈的企业舞弊，内审人员面临的新挑战
互动交流：与前几年相比，现在公司出现了哪些新的舞弊情景？
Ø 舞弊风险管理框架与内部审计的角色定位
- 风险管理与舞弊调查的关系
- 舞弊风险管理的价值
- 内部审计师在舞弊风险管理中的角色
案例分析：知名企业的舞弊风险管理架构与实施手段
二、知彼——舞弊风险识别与评估指导
Ø 认识舞弊，舞弊三角论与度量模型
Ø 风险识别：常见舞弊类型识别
- 侵占挪用资产类舞弊识别
- 虚假财务报表舞弊识别
- 商业贿赂类舞弊识别
Ø 不同类型的舞弊警示信号
互动交流：你们公司是如何发现舞弊行为的？
审查实施：是“技术”，更是“艺术”
三、舞弊调查实务指导与“最佳模式”
互动交流：舞弊审计与舞弊调查有何区别？
Ø 舞弊调查的七种利器
- 通过高级数据分析发现可能舞弊
- 通过外部供应商的核查发现舞弊问题
- 通过公开信息和个人行为中发现舞弊端倪
- ……
四、直击商业贿赂——采购舞弊审计实例
Ø 采购业务中常见的舞弊手法
- 采购人员与供应商串通，收受贿赂
- 虚假招标，采购招投标中的警示信号
- 特殊物品采购，自定供应商选择条件
案例分析：虚假招标和供应商审核的舞弊案例
Ø 采购舞弊审计的手段和审计要点
- 了解行业环境及被审单位特性
- 不正当财产与收入的证实
- 高级调查取证技术的应用
案例分析：电子取证巧妙运用，发现商业贿赂行为的审计案例
五、重点突破：面谈和调查性询问
- 常规面谈与调查性询问的区别
- 面谈“艺术”，氛围营造与提问要领
- 询问“艺术”，策略、场合、时机与程序
角色扮演：内审人员调查性询问的心理突破与实战演练
Ø 通力合作，探寻舞弊调查的最佳模式
- 内部舞弊调查部门的手段及适用情形
- 与公共执法部门合作完成的案件
- 与第三方调查公司共同完成的案件
案例分析：复杂舞弊事件的专项调查案例
六、聚焦隐形交易——销售舞弊审计实例
Ø 销售业务中常见的舞弊手法
- 利用销售政策漏洞，销售返利中的舞弊
- 销售订单体系外流转舞弊
- 收款截留与应收款舞弊
案例分析：代理商数据作假，企业销售政策管理混乱的案例
Ø 销售舞弊审计的手段和审计要点
- 如何识别并发现舞弊的迹象
- 销售流程的关键点分析
- 取证工具的应用和证据分析
案例分析：与客户对账，发现巨大差异的舞弊审计案例
七、关注弄虚作假——财务舞弊审计实例
Ø 财务领域可能存在的舞弊手法
- 财务报表舞弊VS盈余管理
- 挪用企业资金的重大舞弊
- 费用报销中的发票迷局
案例分析：出纳挪用巨额公款带来的启示
Ø 财务相关舞弊审计的手段和审计要点
专题讨论：老生常谈，“小金库”滋生情形及审查要点
舞弊风控：亡羊补牢，不如防患未然
八、反舞弊机制的建立与实施
Ø 构建从事前预防、事中监测与事后处理的风控体系
Ø 通过内控建立反舞弊机制的有效措施
Ø 有效舞弊风险管理的8步法
Ø 审计部门如何配合企业不同发展阶段，凸现自身独特价值
Ø 针对舞弊风险管理的变革建议
互动答疑：具体工作中的难点、疑点互动解答
竞争情报培训
培训背景
“运筹帷幄，决胜千里。兵马未动，情报先行。”
新时代的商业竞争不是蒙眼狂奔式的闭门造车，而是有效信息支撑下技术创新与市场战略的全要素比拼。商业竞争日趋激烈，企业唯有拥抱改变，把握新
课程特点
1、实战性：本课程着眼于企业风险管理与舞弊调查的难点展开探讨，主要案例、策略方法均来自于讲师亲身接触、操作的真实案例，以及对近年热点风险与舞弊事件的深入分析，使学员学到实战性的方法策略，从而更易于运用在自身工作实践。
2、创新性：
舞弊风险和控制培训课程内训
课程背景
1、舞弊手法越越来隐蔽，手段越来越高明，要采取何种方法才能及时的识别舞弊风险？
2、采购往往是舞弊发生的重灾区，如何发现隐蔽的“吃里扒外”行为？
3、收入大幅增长却不见经营性现金
企业舞弊管控调查实战精要
1、强烈的实战性与资料的原创性是本课程首要的特点。
本课程着眼于企业舞弊调查的难点展开探讨，主要案例、策略方法均来自于讲师亲身接触、操作的真实案例，以及对近年热点舞弊事件的深入分析，使学员获得强烈的现场
并购中的全面风险管理
并购中的全面风险管理
课程介绍
【课程背景】
随着中国经济的持续增长，经济全球化进程的加快，通过并购整合资源，获得专利与核心技术，优化产业链布局，实现品牌与市场价值的提升，已经成为企业快速扩张，实
国际市场情报收集分析与海外扩张战略
国际市场情报收集分析与海外扩张战略
课程介绍
课时：2天
随着中国经济的持续增长，企业国际化程度的日益加深，中国企业以主体身份参与国际化运营，到海外开展贸易、投资、兼并、收购境外企业已经
企业竞争情报收集与分析实战精要
一、课程背景：
在全球化的激烈竞争中，谁能先人一步，快人一步，了解客户与竞争对手的真实状况与意图，谁就能在激烈市场竞争中脱颖而出，竞争情报也就是这一背景下应运而生。然而，在今天中国大量公共数据信息
企业知识产权与商业秘密保护-郑刚
课程背景：
“未来的竞争就是知识产权的竞争”。当今世界知识产权制度的变革与发展已进入一个空前活跃的阶段，知识产权在
企业经营、市场竞争中的地位得到了
商业秘密保护实战精要-郑刚
课程背景：
在全球化的激烈市场竞争中，某些企业为了获得客户和竞争对手的核心情报，在商业情报领域倾注了越来越多的资
源，这不但反映在从事商业情报工作的人员素质越来越高，情报分析的能力得到了极大的加
企业安全防控与内盗调查-郑刚
【课程背景】
在社会转型与全球化方兴未艾的双重背景下，企业面临的风险越来越具有多元化的特点。从可能的恐怖威胁、公共安全事故、劳资纠纷导致的群体性事件，还是频发的内部舞弊与盗窃事件，这
