“以数治税”背景下税务稽查新形势与涉税风险规避技巧

课程背景：

2021年3月中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》明确提出要以“互联网+监管”为基本手段，稳步实施发票电子化改革，深化税收大数据共享应用，到2023年实现从“以票控税”向“以数治税”分类精准监管转变。在此背景下，伴随金税四期即将上线，税务执法区域协同持续深化，“税警关银”部门联动更趋常态化，对重点领域涉税违法多发的行业、地区和人群的风险防控与监管不断加强，税务稽查精准度不断提升。在税法刚性日趋明显的新时期，财务人员学会预防及解决涉税争议成为其不可或缺的专业技能。

课程收益：

本次专题培训聚焦当前税务稽查新动向，洞察涉税风险新变化，深入分析近年来房地产、医药、再生资源、钢铁、煤炭、外贸出口退税等涉税违法问题多发的行业典型疑难案例，突出案例教学和实务前沿性，帮助企业财税高管精准把握2021年税收征管改革新趋势，提升学员应对税务稽查、管理税务风险、解决涉税争议的专业能力和水平。

课程对象：

财务总监、财务经理、税务经理、财务主任、财务主管、财务人员、税务主管、税务会计等

课程方式：

讲师讲授、案例分析、讨论提问、互动点评、课程总结

课程大纲

第一讲：“以数治税”背景下税收征管与税务稽查的新变化和新趋势

（一）从金税三期走向金税四期，需要了解哪些事项

（二）增值税电子发票推广带来的涉税风险新变化

（三）税收执法区域协同与“税警关银”部门联动的新趋势

（四）“互联网+税务”新型涉税服务业务的新动向与新风险

第二讲：民法典的实施对涉税事项的影响

第三讲：2021房地产土地增值税风险管理新趋势与疑难案件解析

（一）土地增值税清算征管新趋势：集中清算与第三方审核

（二）第三方集中审核带来的六大涉税风险与三大合规挑战

（三）从最新税局稽查案例看土地增值税的纳税调整风险

（四）从最新司法裁判案例看土地增值税的刑事责任风险

第四讲：2021高净值人士个人所得税策划与风险管理

（一）2021个税征管稽查形势分析

（二）高净值人士涉税风险与防范

（三）民营企业家典型涉税风险与实案解析

（四）“灵活用工”平台涉税风险与实案解析

（五）高净值人士税务策划实务

第五讲：2021医药行业涉税管理新趋势与疑难案件解析

（一）从医药企业专项检查透视涉税风险新变化

（二）2021医药行业涉税风险高发诱因分析

（三）2021医药行业涉税争议疑难案件解决实务解析

（四）医药企业涉税风险防控与应对

第六讲：2021再生资源及钢铁行业涉税管理新趋势与疑难案件解析

（一）2021再生资源及钢铁行业涉税风险观察

（二）再生资源行业增值税政策沿革及税负成本全解析

（三）再生资源及钢铁企业常规商业模式涉税风险点解析

（四）钢铁行业涉税风险新变化及疑难案例解析

（五）钢铁企业去产能补偿收入、碳排放权交易等涉税风险前沿实务解析

第七讲：2021出口退税风险管理新趋势与疑难案件解析

（一）企业出口退税涉税风险及法律责任全解析

（二）行政争议案例：外贸企业如何应对上游已证实虚开通知单

（三）民行交叉案例：外贸企业被认定假自营真代理，如何通过民事诉讼途径追回损失？

（四）刑事案例：税警联合办案下外贸企业涉嫌骗取出口退税的取证脉络、证据体系及律师辩护要点

第八讲：2021煤炭及运输行业涉税管理新趋势与疑难案件解析

（一）2021煤炭及运输行业涉税风险新变化

（二）2021煤炭及运输行业涉税风险五大表现形式

（三）煤炭及运输行业涉税争议疑难案件解决实务解析

（四）煤炭及运输行业涉税风险管理分析

第九讲：某高新技术企业税收优惠资质争议税务稽查案

第十二讲：法定代表人承担注销企业欠税连带责任争议案

结语：主要内容回顾、现场答疑解惑

简老师

简生仁老师 企业财税战略实战专家

税务局内部讲师

财税实战派专家

中国注册税务师、会计师

中税答疑研究院专家组专家

国家税务总局网上纳税人学校专家团队专家

擅长领域：

财税疑难问题处理、税收筹划、税收风险识别与防范、税务稽查应对技巧、财务管理与分析等

实战经验：

从事税收政策、税务稽查工作30余年。累计开展培训1000多场次，为企业提供财税咨询服务与节税筹划180多次，担任多家企业集团财税顾问。

近年来，经常在《中国税务报》和纳税人俱乐部《纳税》等报刊杂志上发表业务类文章为企业答疑解疑，对企业税收有着非常深入的研究和丰富的实践经验，擅长税务筹划、规避企业税收风险等企业疑难综合性问题的解决。

长期在全国巡讲财税专题，多次为税务机关及各类企业做财税专题讲座，总结了大量的税务筹划、规避企业税收风险的方案，特别在纳税筹划的研究上有丰富的实践经验。理论联系实际，贴近实务，注重实效，并当场解答企业棘手的财税问题，获得各地学员的广泛赞誉和高度评价。

主讲课程:

《2021年企业应收账款管理策略》

《建筑业合理避税和财务控制技巧》

《创新地产模式下的财务管控特点与应用》

《大数据智能监测下的税务筹划实操技巧》

《财务人员必备的财务分析技能和决策管理思维》

《2021年医疗器械企业税务合规技巧与财务审计策略》

《“以数治税”背景下税务稽查新形势与涉税风险规避技巧》

《“金税四期”背景下个税和企税“双税”汇缴节税技巧分析》

授课风格：

◇ 亲切谦和，善于启发引导，给学员营造轻松愉悦的学习氛围。

◇ 严谨专业，逻辑思维能力强，善于从企业情况切入视角，紧扣企业发展核心需求。

◇ 深入浅出，将理论体系与实战经验相结合，将复杂理论简单化，案例贴切，通俗易懂。