【课程背景】
当前，中国税务领域正在发生深度变革，来自官方的各类新政密集出台，在金税四期大数据背景下，企业的纳税数据透明共享，税务违规成本与风险逐年增大，由于征纳双方对税收政策理解存在差异，当税务机关进行纳税评估与税务稽查时，纳税人与税务机关保持沟通显得尤为重要。打铁还需自身硬，如何高效地进行税企沟通，维护自身合法权益，对企业财务人员与办税人员提出了新的挑战 。
在工作中，您是否有过以下困惑：
Ø 金税四期是什么？大数据背景下企业处于什么样的税收环境？
Ø 如何与税务机关打交道，是财务人职业生涯中**头痛的一件事
Ø 如果和税务机关发生分歧应当怎么沟通？哪些话不能说？
Ø 业务疑难、税政模糊事项应如何进行沟通？
Ø 税务为什么来查我，需要准备什么，会有什么后果？
Ø 稽查时有什么应对方法以维护自身合法权益 ？
本课程**深入剖析大数据背景下我国**新税收政策，从税企争议产生的原因 、到纳税评估、税务稽查，随着事态的升级，结合大量稽查案例，生动全面地引导学员学会如何防范稽查风险，如何与税务机关高效沟通，有理有据有节地为企业争取合法权益，并关注日常工作细节，避免小失误引发大风险。
【课程收益】
Ø 了解企业当前所处的税收环境，充分认识税收政策的新变化与发展趋势
Ø 把握税企争议的沟通技巧，及时更新知识储备，以法律法规武装自己，降低企业经营风险
Ø 了解稽查的原因及选案环节、稽查实施的步骤、查账方法，知已知彼，从容应对
Ø 掌握重要税种容易被稽查关注的涉税问题以及应对策略
Ø 把握纳税评估与税务稽查时需要关注的事项、需要准备的资料以维护自身合法权益
Ø 掌握实务中存在的热点问题以及应对税企争议的方法与技巧
（12小时的课程，共分9个知识板块，50多个业务场景下的财税处理与案例，结合现场讨论、另赠送1套**新税收法规文档、1套**新《企业会计准则》文档）
【课程特色】以稽查案例为背景，结合**新税收法规与会计准则，课程落地；专业严谨、逻辑条理清晰；深入浅出，通俗易懂；干货多，实务性强，能学以致用。
【课程对象】
Ø 企业出纳人员、会计人员、财务主管、财务经理、财务总监等财务管理人员；
Ø 企业办税人员、税管主管、税务经理、税务总监等人员
Ø 企业中高层管理与决策岗位
【课程时间】6-12 小时
【课程大纲】
一、金税四期大数据背景下，企业面临怎样的税收环境？
1、涉税风险及其表现形式
2、当前税收环境简介
金税三期与金税四期、反洗票系统、新出台的税收政策法规
以上内容呈现方式：案例、现场讨论
二、税企争议产生的主要原因与表现是什么？如何处理？
1、税企争议产生的原因
2、税企争议的表现
3、税企争议妥善处理的技巧
以上内容呈现方式：现场讨论 提问
三、如何和税务机关进行日常涉税事项沟通与关系的维护？
1、日常管理和纳税服务中的沟通情形、如何沟通
Ø 为什么要和税务机关沟通
Ø 怎样和税务机关沟通
2、税企关系协调的基本认知和应有的态度
Ø 法律依据、沟通渠道、权益维护
3、税务关系协调时的话述
Ø 哪些话不能说
以上内容呈现方式：税收法规 案例、现场讨论 提问、工具
四、业务疑难、税政模糊事项如何进行沟通？
1、税负率低于正常水平如何解释
2、如何解释非正常作废发票的风险
Ø 作废的正常原因
Ø 作废的非正常原因
Ø 违规作废发票的风险与后果
3、如何应对税务机关不合理征管的要求
Ø 学透税法、柔性处理税企争议、利用信息化渠道、争取老板支持
以上内容呈现方式：税收法规 案例、现场讨论 提问、工具
4、精典税企争议案例分享
呈现方式：案例10个
五、什么是纳税评估，相关知识有哪些？
Ø 基本规定、目的、原则、一般程序
Ø 收到风险预警通知书时如何分析自查？
以上内容呈现方式：税收法规 案例、现场互动
六、税务稽查及相关知识有哪些？
1、税务稽查的种类及范围、被稽查的原因
2、列入随机抽查异常名录的企业有哪些
3、税案来源的类型
4、初步判断即可立案查处的严重违法行为
5、稽查选案的环节
6、税务稽查的实施步骤及举例
7、税局来翻多少年的旧账？查账的方法有哪些？
8、税务稽查处理处罚方式
9、稽查案例分享
以上内容呈现方式：案例、税收法规、现场互动
七、金税四期来临，如何应对主要税种的稽查风险？
Ø 增值税、企业所得税、个人所得税、房产税、印花税
Ø 税案分享
以上内容呈现方式：案例、税收法规、现场互动
八、税务稽查和纳税评估沟通时应注意什么，如何应对？
1、了解检查告知环节的证件及检查通知书样式
Ø 只接受正规检查、婉拒权利溢用
Ø 证件式样及使用规定
Ø 税务检查通知书模板
2、提供资料
Ø 税务机关需要准备的资料
Ø 纳税人需要准备的资料
3、被约谈时的注意事项
Ø 询问的基本要求
Ø 如何答复
Ø 一笔合法业务需要满足什么条件
4、调取账簿时如何维护自身权益
5、实地检查时如何维护自身权益
6、自查补税注意事项
7、稽查取证时，不得违反法定程序搜集证据
8、认真审核《税务检查工作底稿》
9、要积极陈述申辩，解释并澄清事实，减少误解
以上内容呈现方式：案例、税收法规、现场互动
九、财务人员日常应做好哪些工作细节？
1、账务处理中应注意的细节问题
Ø 小摘要带来的大风险
Ø 凭证附件的涉税风险不容忽视
2、公司资料日常妥善存放
Ø 一张废纸带来的税务处罚
3、以恰当的接待技巧应对来访人员
4、学习的重要性
5、汇算清缴提前安排
以上内容呈现方式：案例、现场互动
