财务新战略下的企业资金管理重构与融资决策
——财税人员系列必修课之五
主讲人：肖舒月
【课程背景】
资金是企业赖以生存的命脉和血液，企业的筹资、投资、经营活动都以资金为纽带，因此资金管理已经成为了企业财务管理中的重要部分。尤其疫情影响，企业均面临资金断裂的危机，如何管好企业的资金？如何做好集团化资金管理？如何在运营中做好哪些环节的资金管理？投资和融资中，如何做好资金规划？
v 评价过去：企业财务分析及资金流风险管控
v 规划未来：企业战略及全面预算管理
v 控制过程：企业内部控制及成本风险管理
v 资金管理决策：公司金融及项目投融资
【课程收益】
v 掌握现金的预测技术，保证掌控企业现金流
v 通过学习可以初步建立企业的现金预警机制
v 学习如何释放沉淀资金，不造成现金损失
v 学习资金管理模式的运用
v 掌握资金管理全过程的要点及风险点
v 学会做好资金报告和资金分析方法
v 资金预算是企业战略的仪表盘和导航仪
v 了解不同企业商业模式、发展阶段的资金管理难点及痛点
v 不同融资渠道如何正确选择
【课程对象】企业高管、财务部负责人、财务经理、主管及资金管理部人员
【课程时长】2天，每天6小时
【课程要求】按6-8人分组讨论；每组发放白纸；白板及白板笔。
【课程方式】课堂讲授+案例分析+案例互动+模拟演练
【课程大纲】
第一章 企业商业模式、组织架构与资金管理方式的选择
第一节 企业商业模式与资金管控方式的选择
案例1： 每日优鲜从“资本宠儿”到“资本弃儿”为哪般？——自身造血能力不足，仅靠资本输血难以为继
案例2： 中公教育“保过班”退费引发资金断流危机——寅粮不好吃，遭证监会问询
案例3： 海航盲目扩张资本长袖善舞也没能用6锅盖盖上10口锅——扩张非业业引发建国以来最大破产案
第二节 企业组织架构与资金管控方式的选择
第三节 企业缺钱的主要原因
第四节 资金管理对企业的重要性
第五节 资金管控的重点和主要工具手段
第六节 集团化公司资金管理难点痛点问题和应对
第七节 中小微企业资金管理难点痛点问题和应对
第八节 资金管理模式及选择
第九节 管控资金的流转速度
第十节 资金管理的风险
第十一节 传统的融资手法已经无法满足企业“三难一大”的资金困局
第十二节 疫情后转型时期的融资策略
第二章 企业现金流的内控管理
案例1： 从乐视与易到的现金之殇——关联公司股东挪用资金的风险
案例2： 白衣骑士融创孙宏斌侠义助力王健林转型，到底应不应该？
案例3： 苏宁濒临破产，为何没能干过国美？从扩张版图和营运资金效率分析
第一节 利润与现金流量之间的关系
第二节 当企业出现现金短缺时应如何处理？
第三节 企业日常资金内控管理（制度-流程-表单）
第三章 现金流动性预警及资金预算
第一节 现金流量表预警机制
案例：现金断裂全过程分析
第二节 现金预测如何做
案例：某公司现金快速预测
第三节 资金预算的编制及案例
第四章 挖掘资金的金矿--营运资金的管理
第一节 营运资金的特点和结构
第二节 如何做好营运资金的效率分析
第三节 现金存量规划和收付控制
第四节 采购资金管理
第五节 沉在仓库的资金-存货管理
第五章 搭建应收账款管理体系
案例：强势赊销的后果
第一节 应收账款的影响
第二节 应收账款的管理目标和考核指标
第三节 应收风险控制和预警机制
第四节 应收授信标准
第五节 如何用财务手段盘活应收账款规划
第六节 坏账的核算和税务管理：确定、影响、收回、账务和税务处理
第七节 客户评价体系及分级管理：分级指标设计、调整、黑名单与白名单
第八节 客户信用评价模板
第六章 投资策略规划与预测
第一节 投资策略如何与企业总体战略适配
第二节 投融资策略与企业发展阶段的适应
第三节 企业可持续增长率与资金平衡
第四节 提升投融资战略管理的策略
第五节 投资决策及风险控制
第六节 不同企业阶段的关键财务数据和估值特点
第七节 不同企业的投资策略
第八节 项目可行性分析报告结构及内容
第九节 项目投资现金流量分析及风险控制
第十节 项目投资决策可行性分析
第十一节 集团公司项目投资方案选择
第十二节 企业并购项目投资规划与预测
第十三节 项目投资指标规划与预测
第七章 企业融资规划与预测
第一节 融资策略的两大支撑
第二节 融资的五大原则
第三节 融资的主要方式
第四节 融资前具体准备
第五节 企业内部融资优缺点及适用范围
第八章 企业债权融资模式
第一节 商业贷款机构选择
第二节 债券融资适用条款
第九章 企业股权融资之一——IPO战略布局与选择
第一节 如何选择上市板块——多层次资本市场与企业多渠道融资
第二节 如何选择最佳的上市时机
第三节 如何选择上市主体、确立上市架构
第四节 整体上市和分拆上市的选择
第五节 如何组建上市团队
第六节 如何选择中介机构
第七节 IPO现金流量表核查（审核重点、商业逻辑、案例分析、排雷措施）
第八节 上市公司的资金管理（审核重点、商业逻辑、案例分析、排雷措施）
第十章 企业股权融资之二——非公众公司股权融资
第一节 产业投资或战略投资
第二节 PE和VC的区别
第三节 天使基金和创业投资基金
第十一章 司库管理体系搭建
第一节 全业务业财资整合——现金与流动性管理体系搭建方法与路径
第二节 全周期资源统筹——营运资金体系搭建方法与路径
第三节 全资产流动性——投融资管理体系搭建方法与路径
第四节 全链条价值重塑——产业链金融体系搭建方法与路径
第五节 司库的建设面对困难如何解决
第六节 财务共享与资金管理的关系
