日常核算税会差异分析与实务指导--一天课程
《日常核算税会差异分析与实务指导》课程大纲--一天课程
《日常核算税会差异分析与实务指导》课程大纲(一天课程)
一、税收新政解读
1、增值税电子专用发票试点新政
2、防控新冠肺炎系列相关税收优惠政策
3、西部大开发政策延续、海南自贸港、上海自贸区税收优惠
4、转小规模纳税人政策
……
二、税会差异分析之收入
1、税、会收入的确认条件
2、不征税收入与免税收入
3、企业所得税的视同销售是咋回事？
4、增值税、企业所得税视同销售有何不同？企业所得税和增值税视同销售中，哪些在会计上列收？原理是什么？
5、销售退回是否产生税会差异？如何做账务处理？如何纳税申报？
6、租金收入是否会产生税会差异？如何纳税申报？及特别风险提示！
7、利息收支的税会差异及特别提示事项！
8、分期收款的税会差异！如何做账务处理？如何纳税申报？
三、税会差异分析之成本费用
1、工资薪金与三费扣除
2、业务招待费、广宣费的税会差异与申报实务
3、罚没支出
4、特殊事项：跨期扣除等
四、税会差异分析之资产
1、案例解析固定资产存在的税会差异
2、案例解析资产损失存在的税会差异
…….
一、稽查形势与案例分析1、什么是税务稽查？税务稽查与税务检查有什么不同？2、税务局是如何挑选稽查对象的？企业直接被稽查的主要原因？3、2020年最新稽查形式分析4、税务稽查税务机关的方法及应对策略5、一个“信用社储蓄奖励”引发的案件！6、老
本期课程大纲：一、稽查形势1、小心！您的信息在裸奔！2、大数据下，税局怎么找到你！3、虚开发票离你有多远？虚开增值税发票容易忽视的4个问题4、企业资产与个人资产混同的风险！5、财务报表科目隐藏的税务风险；6、两个简单的会计分录引发的税务风险
一、个税新政及重大变化1、个税改革的要点2、详解专项附加扣包含哪些？是否有税收安排的空间？3、不征个税和免征个税项目有哪些？4、偶然所得是偶然的所得吗？5、工资薪金预扣预缴法案例解析6、社保新政及社保与个税比对的风险7、2020个税新政：案
一、企业经营中发票处理技巧1、金税三期“大数据”下的发票风险2、发票发展新动向：没有发票专用章的电子普票有效吗？增值税电子专用发票试点新政3、增值税发票类型、抵扣进项等相关问题4、案例解析增值税纳税义务时间5、免税、不征税、零税率、星号等发
一、最新政策解析1、增值税电子专用发票试点新政2、防控新冠肺炎系列相关增值税、企业所得税、个税的税收优惠政策3、西部大开发政策延续、海南自贸港、上海自贸区税收优惠4、转小规模纳税人政策二、税务稽查1、2020年最新稽查动向2、企业直接被稽查
一、企业成立之初常见的财税问题1、10分钟读懂企业性质，注册分公司还是子公司？公司关系选择有诀窍，三大原则告诉你2、新成立的企业什么时候建账？没有及时建账的风险？2、公司成立之初，没有收入，还需要报税吗？3、股东在公司成立之初先期投入的款项
一、企业注册环节节税技巧与风险防控1、注册组织形式的选择（个体户PK个人独资企业PK有限公司）2、公司注册地点、母子公司、总分公司的选择3、先购买厂房和先成立公司纳税上有什么不同？4、自然人直接架构和持 股公司架构的优劣势比较5、股东在公司
一、税收新政解读1、增值税电子专用发票试点新政2、防控新冠肺炎系列相关税收优惠政策3、西部大开发政策延续、海南自贸港、上海自贸区税收优惠4、转小规模纳税人政策二、税会差异分析之收入1、税、会收入的确认条件2、不征税收入与免税收入3、企业所得
一、增值税相关新政解析1、增值税电子专用发票试点新政2、2020年疫情期间，免征增值税相关新政解析3、哪些企业享受留抵税额退税新政？4、疫情期间，小规模纳税人增值税税收优惠5、转小规模政策解析6、2020年最新发票联次丢失如何做账，报税？二
《 “金三”下企业稽查风险与风险防控》课程大纲-两天课程
《 “金三”下企业稽查风险与风险防控》课程大纲
稽查形势与案例分析
1、什么是税务稽查？税务稽查与税务检查有什么不同？
2、税务局是如何挑选稽
